Страховка в ломбарде

Учет в ломбардах

Страховка в ломбарде

Татьяна Никанорова

14.11.2008

Об учете в ломбардах написано очень мало, не правда ли? Мы попытались исправить эту досадную ошибку.

Особенности залоговых отношений в нашей стране регламентируются Гражданским кодексом РФ.

Согласно статье 358 ГК РФ, принятие от граждан в залог движимого имущества, предназначенного для личного потребления, в обеспечение краткосрочных кредитов может осуществляться в качестве предпринимательской деятельности специализированными организациями – ломбардами. С 11 февраля 2002 года деятельность ломбардов лицензированию не подлежит.

В соответствии со статьей 358 Гражданского кодекса РФ ломбарды могут выдавать гражданам краткосрочные кредиты под залог движимого имущества, предназначенного для личного потребления. Кроме того, согласно статье 919 ГК РФ, ломбарды могут оказывать услуги по принятию на хранение от граждан вещей, им принадлежащих.

При этом ломбард не имеет права распоряжаться или пользоваться заложенными вещами. Кроме того, по статье 344 ГК РФ, в случае утраты предмета залога, ломбард отвечает в размере полной стоимости заложенной вещи, а в случае повреждения – в размере суммы, на которую стоимость понизилась в результате повреждения. В соответствии с п.

3 статьи 358 ГК РФ в обязанности ломбарда входит страхование за свой счет предмета залога в пользу залогодателя. Согласно статье 350 ГК РФ, если ссуда не возвращена залогодателем в установленный срок, то, по истечении 1 льготного месяца, ломбард вправе продать заложенное имущество с публичных торгов.

Хранение вещей в ломбарде регулируется статьями 919 и 920 ГК РФ, Если же имущество, сданное на хранение в ломбард, не востребовано в обусловленный соглашением срок, ломбард обязан хранить его в течение 2 месяцев, взимая за это предусмотренную договором хранения плату.

 По истечении этого срока ломбард имеет право продать невостребованное имущество с публичных торгов.

Документальное оформление операций

Согласно п.2 постановления Правительства РФ от 06.05.

08 № 359 На бланках строгой отчетности оформляются предназначенные для осуществления наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники в случае оказания услуг населению квитанции, билеты, проездные документы, талоны, путевки, абонементы и другие документы, приравненные к кассовым чекам (далее – документы). Бланки строгой отчетности можно разработать самостоятельно с учетом требований, предъявляемых к БСО и отпечатать в типографии или изготовить самостоятельно. В качестве образца можно взять бланки, применявшиеся ранее, утвержденные Приказом Минфина России от 31 января 2006 г. № 20н. Их всего два. Залоговый билет – форма БО-7 – используется для оформления услуг ломбардов при выдаче краткосрочных кредитов под залог вещей или драгоценностей.Сохранная квитанция – форма БО-8 – применяется для оформления услуг по приему от граждан принадлежащих им вещей на хранение. Следует отметить, что реализация невыкупленного (невостребованного) имущества должна осуществляться с обязательным применением ККМ, поскольку этот вид деятельности не является оказанием услуг, а является продажей имущества.

Расходы на страхование

Согласно статьям 358 и 919 ГК РФ, ломбарды обязаны за свой счет страховать принятое в залог или на хранение имущество в полной сумме их оценки, произведенной в соответствии с ценами на вещи такого рода и качества, обычно устанавливаемыми в торговле в момент и в месте их принятия на хранение.

Эти затраты для ломбардов являются расходами по обычным видам деятельности, и признаются в бухгалтерском учете соответственно п. 16 Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организаций» (ПБУ 10/99), утвержденному приказом Минфина России от 06.05.99 №33н.

Для целей налогового учета страховые взносы ломбарда по добровольному страхованию имущества, принятого в залог, признаются в соответствии с п.

1 статьи 263 Налогового кодекса РФ, при условии, что страхование осуществляет страховая организация, имеющая лицензию на проведение указанного вида страхования в порядке, установленном законодательством РФ.

Налогообложение ломбардов

Согласно п. 2 статьи 346.12 Налогового кодекса РФ ломбарды не имеют права на применение упрощенной системы налогообложения. Кроме того, возникает вопрос: а не обязаны ли ломбарды уплачивать ЕНВД? Ведь деятельность ломбардов можно квалифицировать как оказание бытовых услуг, каковая деятельность может быть, согласно пункту 2 статьи 346.

26 НК РФ, переведена на уплату ЕНВД по решению субъектов РФ. В статье 346.27 НК РФ дано определение бытовых услуг для целей главы 26.3 НК РФ: «бытовые услуги –  платные услуги, оказываемые физическим лицам (за исключением услуг ломбардов), классифицируемые в соответствии с Общероссийским классификатором услуг населению».

Таким образом, услуги по приему от граждан имущества в залог и на хранение под ЕНВД не подпадают. Однако если ломбард продает в розницу заложенные, но не выкупленные владельцами вещи, этот вид деятельности квалифицируется как розничная торговля, подпадающая под обложение ЕНВД во многих субъектах РФ. Чтобы получить ответ на этот вопрос, обратимся к Письму Минфина России от 21 февраля 2006 г.

№ 03-11-04/3/96. Согласно этому документу, ломбарды могут облагаться ЕНВД в случаях продажи заложенного, но невыкупленного имущества по договорам розничной купли-продажи. Но право собственности на заложенные вещи к ломбарду не переходит соответственно п. 3 статьи 358 Гражданского кодекса РФ.

Поэтому продажа заложенных, но невыкупленных вещей можно отнести к посреднической деятельности, которая не относится к сфере розничной торговли, согласно упомянутому Письму Минфина России от 21 февраля 2006 г., и не подпадает под обложение ЕНВД.

Однако нужно сказать, что если при объявлении торгов несостоявшимися, ломбард примет решение приобрести заложенное, но невыкупленное имущество и зачесть задолженность залогодателя в счет цены покупки, то в этом случае ломбард становится собственником упомянутого имущества согласно п. 4 статьи 350 Гражданского кодекса РФ.

Ломбард также может заключить с залогодателем соглашение отступного или новации, согласно статьям 409 и 414 ГК РФ соответственно. Минфин России в Письме № 03-11-04/3/142 от 21 марта 2006 г. разъясняет, что реализация имущества, перешедшего в собственность ломбарда и происходящая через объект организации торговли, принадлежащий ломбарду или используемый им на иных правовых основаниях (аренда, пользование и т.д.), подпадает под налогообложение в виде ЕНВД.

Из вышеуказанного понятно, что ломбарды должны применять общую систему налогообложения и в исключительных случаях – ЕНВД. В свете этого интересно рассмотреть нюансы расчета налога на добавленную стоимость. Ведь ломбарды получают выручку как облагаемую, так и не облагаемую НДС.

Выручка от реализации залогового имущества, включая разницу, возвращаемую залогодателю при превышении выручки от реализации этого имущества над суммой обеспеченного залогом требования ломбарда, выручка от реализации услуг по хранению вещей граждан, в том числе являющихся предметом залога, выручка от оценки этого имущества и услуг по его хранению подпадает под налогообложение НДС. Однако согласно пп. 15 п. 3 статьи 149 Налогового кодекса РФ стоимость финансовых услуг, т.е. проценты, которые ломбард получает с выданных ссуд, по предоставлению займа в денежной форме НДС не облагается. Поэтому если ломбард осуществляет операции, подпадающие и не подпадающие под налогообложение НДС, то, согласно п. 4 статьи 149 Налогового кодекса РФ, он обязан вести раздельный учет этих операций. Если ломбард не ведет такого учета, и если в залоговом билете не указаны отдельно проценты за предоставление ссуды под залог имущества, НДС облагается вся стоимость услуг ломбарда, указанная в данном залоговом билете. Кроме того, стоит упомянуть об особенностях налогообложения реализации ломбардом невостребованного залога. Согласно статье 146 Налогового кодекса РФ, объектом налогообложения НДС признаются операции по реализации товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации, в том числе по реализации предметов залога. Выручка от реализации товаров (работ, услуг) для определения налоговой базы определяется, исходя из всех доходов налогоплательщика, связанных с расчетами по оплате вышеуказанных товаров (работ, услуг), полученных им в денежной и (или) натуральной формах, включая оплату ценными бумагами. Однако в пункте 1 статьи 156 Налогового кодекса РФ указано, что налогоплательщики при осуществлении предпринимательской деятельности в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, определяют налоговую базу как сумму дохода, полученную ими в виде вознаграждений (любых иных доходов) при исполнении любого из указанных договоров. Исходя из этого, при реализации ломбардом заложенного, но невостребованного имущества, налоговая база определяется как разница между выручкой от реализации с учетом НДС и стоимостью требования ломбарда, обеспеченного залогом.

Как же на практике должен вестись раздельный учет операций, облагаемых и необлагаемых НДС?Для этого необходимо открыть субсчета по соответствующим счетам учета доходов и расходов ломбарда. Кроме того, бухгалтерия ломбарда должна рассчитать долю выручки от налогооблагаемых операций в общей сумме выручки организации. Указанная доля, согласно п.

4 статьи 170 Налогового кодекса РФ, определяется, исходя из стоимости товаров (работ, услуг), операций, при реализации которых подлежат налогообложению (освобождены от налогообложения), в общей сумме выручки от реализации товаров (работ, услуг) за отчетный период. Поясним на конкретном примере.

Допустим, в течение января 2008 года ломбард ООО «Ломбард» получил 100 тысяч рублей за предоставление ссуд под залог имущества. Эта услуга НДС не облагается согласно пп. 15 п. 3 статьи 149 Налогового кодекса РФ. Кроме того, в том же периоде выручка за услуги по хранению имущества составила 300 тысяч рублей, в том числе НДС – 45762 рубля 71 копейка.

В состав расходов ломбарда были включены расходы на аренду помещения, используемого для осуществления вышеупомянутых видов деятельности. Ежемесячная арендная плата за помещение, арендуемое ломбардом, составляет 45 000 рублей, в том числе НДС 6864 рубля 41 копейка. Согласно приказа по учетной политике ООО «Ломбард» на 2008 год,  налоговый учет в организации ведется по методу начисления.

Как понятно из п. 5 Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99, утвержденного Приказом Минфина России от 06.05.1999 г. № 33н, расходы на аренду помещения в нашем примере являются расходами по обычным видам деятельности и отражаются на счете 26 «Общехозяйственные расходы» согласно Инструкции по применению Плана счетов.

Понятно, что арендованное помещение используется для осуществления обоих видов деятельности ломбарда, как облагаемого НДС, так и необлагаемого. Рассчитаем долю стоимости от реализации необлагаемых НДС услуг ломбарда в общем объеме выручки от реализации:

(100 000 руб.*100%)/(100 000 руб. + 254 237,29 руб.) = 28,23%.

Доля стоимости от реализации облагаемых НДС услуг ломбарда в общем объеме выручки от реализации составит соответственно:

         (254 237,29 руб. * 100%)/(100 000 руб. + 254 237,29 руб.) = 71,77%

Следовательно, сумма НДС по арендной плате, которую ломбард может выставить к возмещению, рассчитывается следующим образом:

         6864,41 руб. * 71,77% = 4926,59 руб.

Остальная сумма НДС подлежит включению в состав расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль:

         6864,41 руб. * 28,23% = 1937,82 руб.

По этой же схеме распределяется и сумма арендной платы для исчисления себестоимости услуг ломбарда.

      В учете могут быть открыты субсчета по счету 20 «Основное производство»: 20.1 «Затраты, связанные с предоставлением кредитов под залог имущества», 20.2 «Затраты, связанные с хранением залоговых вещей». По субсчету 90.1 «Выручка» открываются субсчета 90.1.

1 «Выручка в сумме процентов, полученных от предоставления краткосрочных кредитов», 90.1.2 «Выручка от реализации услуг по хранению залоговых вещей». И, наконец, по субсчету 90.2 «Себестоимость продаж» – субсчета 90.2.1 «Себестоимость услуг по предоставлению краткосрочных кредитов» и 90.2.

2 «Себестоимость услуг по хранению залоговых вещей».

Соответственно, вышеупомянутый пример требует составления следующих проводок:

ДатаДебет счетаКредит счетаСуммаоперации

Источник: https://www.profdelo.com/blog/31-uchet-v-lombardakh

Страхование залогов ломбарда в Москве и области

Страховка в ломбарде

Страховая сумма принимается равной величине оценочной стоимости, которую определяют в порядке, указанном в ст. 5 ФЗ №196. Срок страхования равен продолжительности хранения предмета залога (хранения). Аналогичные требования содержит ст. 358 ГК РФ.

На этом перечень услуг, предоставляемых страховщиками ломбардам, не исчерпывается. Юридическое лицо вправе самостоятельно определить расширенный состав тех рисков, от которых желает защитить предприятие.

Страхование ломбардов – особая категория продуктов, широкий выбор которых представлен в «ПРОГРЕСС Страховании».

Мы предлагаем выгодные и надежные полисы наших партнеров: «Альфастрахование», «Ингосстрах», «МАКС», «ВСК» и других.

Особенности и правила страхования ломбардов

Хотя ФЗ №196 обязывает юридические лица страховать залоги ломбарда, это не обязывает страховщиков удовлетворять каждое поданное заявление на покупку полиса.

В действительности к предприятиям предъявляется ряд важных требований, соблюдение которых увеличивает шанс купить страховку на выгодных условиях.

Это главная причина, по которой принимаемый в залог или на хранение предмет оформляют заявлением, указывая в нем информацию:

  1. Наименование и описание залога.
  2. Срок займа.
  3. Характеристика тары, в которой будет храниться предмет.
  4. Оценочная стоимость.
  5. Схема расположения места хранения.
  6. Сведения об охране.
  7. Условия хранения.

Согласно ст. 2 ФЗ №196, рабочее время ломбарда ограничено отрезком с 8 ч утра и до 20 ч вечера. Нарушение этого правила – существенная причина для отказа в оформлении полиса.

Компания может предложить своим клиентам менее продолжительный график, но осуществлять работу круглосуточно не вправе.

Более того, страховщик перед одобрением заявки клиента вправе убедиться в соблюдении им правил приема и хранения ценностей, утвержденных Приказом Минфина РФ № 231н от 09.12.2016 г.

Каждый из предметов, передаваемых клиентами в залог, получает при наличии у ломбарда полиса страховую защиту с момента оформления квитанции и до той минуты, когда будет выкуплен или реализован. Сумма страховки определяется по правилу:

  1. При полной гибели или утрате она равна оценочной стоимости залога.
  2. При повреждении компенсация равна той величине, на которую уменьшилась оценочная стоимость.

В каждом случае величину компенсации стороны обсуждают отдельно, подтверждая дополнительным соглашением. Однако, при приеме в залог предметов старше 5 лет, страховая сумма равна не балансовой, а восстановительной стоимости, учитывающей физический износ.

Условия полисов для малых и больших ломбардов отличаются. Если речь идет об одной точке, то ее обычно страхуют по сумме максимального остатка. Например, на 500 тыс. руб.

Сеть ломбардов страхуют по сумме остатков на конец отчетного периода (месяц, квартал), в подтверждение которого собственник отправляет страховщику бордеро, где перечисляются все суммы с привязкой по отдельным точкам.

Точно также разнится и система оплаты страховой премии, которую могут погашать раз в году или по факту отправки бордеро раз в месяц или квартал.

Страховые риски

Ломбард, оформляя договор страхования, обеспечивает собственную финансовую стабильность, при этом заботится об имущественных интересах заемщиков.

Не менее сохранения ценностей в их первоначальном состоянии, обе стороны заинтересованы в получении гарантии восстановления поврежденного или утраченного имущества при наступлении страхового случая, так как оно является подтверждением возврата заемных средств.

Клиент определяет, какие именно риски желает покрыть полисом. Чаще всего страхование залогов ломбарда осуществляют от следующих случаев:

  1. Утрата по причине гибели, пропажи, уничтожения залога.
  2. Повреждение в связи с изменением физической целостности предмета, из-за чего его оценочная стоимость уменьшилась. Произошло это в результате пожара, удара молнии, затопления, противоправных действий 3-их лиц.

Кроме этого, юридическое лицо вправе выбрать комплексный продукт, чтобы застраховать ломбард и:

  1. Имущество.
  2. Товарные запасы.
  3. Выручку.
  4. Помещение (в том числе арендованное).
  5. Гражданскую ответственность.
  6. Ценности на время их транспортировки.

Дополнительно в состав полиса с одновременным повышением тарифа могут быть включены риски, которые обычно входят в перечень исключений из страхового покрытия:

  • военные действия;
  • конфискация, арест, изъятие по распоряжению органов государственной власти;
  • ДТП;
  • вандализм;
  • авария инженерных сетей;
  • стихийное бедствие и т.п.

Тарифы

В каждом случае договор содержит страховую премию, рассчитанную индивидуально. На ее величину влияют различные факторы, в том числе:

  1. Направление деятельности юридического лица: ювелирное, автоломбард и т.д.
  2. Продолжительность периода безубыточности.
  3. Согласие на франшизу и ее размер.
  4. Оснащение дверных проемов металлическими конструкциями, окон – решетками, рольставнями.
  5. Оборудование ломбарда системой видеонаблюдение с передачей видеоизображения на пульт охраны. Учитывают продолжительность хранения видеозаписей.
  6. Оснащение витрин ударопрочными стеклами и замками.
  7. Установка в помещении на полу или в стене, либо в спецхранилище сейфа от 2 класса устойчивости к взлому.
  8. Оборудование охранной сигнализации.
  9. Время прибытия охраны не превышает 7 минут с момента срабатывания сигнализации.
  10. Договор на охрану содержит соглашение о полной материальной ответственности или в пределах некой суммы.

Если юридическое лицо не может представить доказательства выполнения требований к безопасности, тогда страховщик может предложить застраховать ломбард только по одному риску: от пожара. Формально требования ФЗ №196 в этом случае будут выполнены.

Традиционным дополнением к условиям страхования является безусловная франшиза. Ее размер обычно принимают равным не менее 50 тыс. руб. Согласие на нее при страховании ломбардов означает, что убыток менее этой суммы предприятие компенсирует самостоятельно. При наступлении страхового случая страховщик выплатит возмещение за вычетом франшизы.

Выгодополучателем по рискам утраты и порчи залога является клиент ломбарда, но по остальным страхуемым рискам (товарные запасы, выручка, помещение и т.д.) – получателем компенсации является страхователь.

Как оформить страховку?

Выбрать оптимальный пакет опций и максимально выгодный тариф при страховании залогов ломбарда вам поможет «ПРОГРЕСС Страхование». Наши партнеры – лидеры российского рынка с безупречной деловой репутацией: «Альфастрахование», «ВСК», «Ингосстрах» и другие. В ответ на запрос мы:

представим актуальные предложения с учетом действующих акций и скидок;

подберем корпоративный пакет для сетевого бизнеса;

поможем сравнить условия обслуживания и состав предлагаемых услуг.

Наши консультанты представят всю необходимую информацию. Звоните и оставляйте свои заявки на нашем сайте!

Получите расчет на свой автомобиль сразу в 14 страховых компаниях Перезвоним, сделаем расчет сразу в 14 страховых компаниях и пришлем результат на почту.

Источник: https://sa-progress.ru/korporativnym-klientam/finansovye-riski/strahovanie-zalogov-lombarda.html

Страховка в ломбарде

Страховка в ломбарде

Только открываясь, любой ломбард должен в обязательном порядке оформить договор страхования. В противном случае его деятельность будет неправомерной. Поэтому, клиент, которому необходимо взять кредит под залог собственного имущества, должен поинтересоваться о страховании своих ценностей. Только в этом случае можно быть уверенным в сохранности своих вещей.

В качестве страхователя всегда выступает ломбард. Причем все расходы он берет на себя. Такие правила действия прописаны в ГК РФ. Стоит заметить, что объектом страхования становится абсолютно любое имущество, которое находится в залоге у организации. Правда, в некоторых программах страхования эти ценности четко прописываются. Среди них:

  • дорогие меховые изделия;
  • транспортные средства (в том числе, автомобили, лодки, катера, скутеры, спец. техника и многое другое);
  • ювелирные украшения, столовые предметы из серебра;
  • часы;
  • антиквариат;
  • бытовая техника и сотовые телефоны;
  • недвижимость.

Страховые риски и случаи

Страхование от невыкупа заложенного имущества подразумевает возмещение стоимости ценности в связи с невозможностью получения клиентом своей ценности обратно в связи с некоторыми произошедшими событиями. Страховым случаем является не только гибель и исчезновение (кража) залога, но и его повреждение. Так, среди традиционных (классических) рисков выделяют:

  • падение летательных аппаратов или же их частей;
  • безусловно, пожары;
  • удары молнии;
  • стихийные бедствия;
  • повреждения водой (в том числе те, которые произошли вследствие пожаротушения или аварии водопровода);
  • потопы;
  • кражи;
  • противоправные действия лиц;
  • наезд транспорта.

Дополнительно, на свое усмотрение, ломбард может застраховать залоговое имущество и от террористических действий.

Страховые тарифы

Итоговый страховой тариф, который учереждение должно заплатить, зависит от многих факторов. Но стоит знать, что оплата проходит по каждому залоговому имуществу в отдельности. То же влияет на сумму?

Это, во-первых, набор страховых рисков, который будет включен в договор. Во-вторых, это все характеристики здания, которые влияют на сохранность ценностей в ломбарде. Наконец, важен срок страхования.

Действие страховой защиты

Распространяется страховая защита на залоговое имущество только в течение срока действия подписанного заемщиком договора. Если же ценность не выкуплена, то в течение льготного периода она тоже находится под защитой страховки до момента ее реализации на аукционе.

Когда срочно нужны деньги многие не идут в банк, а отправляются в ломбард. Сегодня такие финансовые учреждения пользуются популярностью. Поэтому, стать обладателем такой компании – это весьма выгодный бизнес. Но как быстро и эффективно начать действовать на этом рынке?

Нужно застраховать ломбард?

«Инкор страхование» предлагает решение.

1. Нужно застраховать ломбард?

Центробанк требует наличия полиса, а страховые компании одна за другой отказывают. Или предлагают очень высокие тарифы. Типичная ситуация.

2. Новое решение

Выход из неё был найден компанией ООО «ИНКОР Страхование». Теперь можно застраховать залоговое имущество за символическую сумму по ограниченному набору рисков.

Ломбарды обязаны страховать заложенное имущество в соответствии со 196-ФЗ «О ломбардах», иначе грозит штраф от 10 до 100 тыс. руб.

При этом на данный момент не существует четких законодательных указаний по условиям страхования. Определена лишь страховая сумма: она должна быть не меньше, чем суммарная стоимость предметов залога в ломбарде.

А это значит, что вы можете сами определить набор рисков от которых будете страховаться!

4. Гибкие тарифы

Минимальный тариф составит всего 0,1%! При этом вы можете выбрать и полный пакет рисков, предоставляющий полное покрытие и максимальную защиту вашего бизнеса.

5. Экономьте время и нервы

Вы можете сами убедиться в том, как быстро, дешево и просто теперь можно застраховать ваш ломбард. Просто перейдите по ссылке: http://www.incorins.ru/korporativnym-klientam/strakhovanie-otvetstvennosti/strakhovanie-lombardov.php

Вы сразу увидите тарифы и сможете оценить, как сильно сэкономите. Дальше просто оставьте заявку и с вами свяжутся специалисты компании.

Страхование ломбардов

Расчет в Топ-10 страховых

Проконсультируем по всем вопросам

Доставим документы по всей России

Оперативно ответим на ваш запрос

Мы всегда на связи

В соответствии со ст. 6 ФЗ №196 «О Ломбардах» Ломбард обязан страховать риск утраты и повреждения вещи, принятой в залог или на хранение на сумму, равную ее оценке.

От чего защищает?

Страхование распространяется на случай действия: огня, воды, природных бедствий, взрыва, порчи насекомыми, грызунами, противоправными действиями третьими лицами, а также повреждения, угона и крушения ТС и другого залогового имущества.

В связи с повышенными убытками при страховании ломбардов, страховые компании неохотно принимают на страхование риски хранения заложенного имущества, однако команда МАК-Брокер активно сотрудничает с теми из cтраховщиков, кто более лоялен к этому виду страхования.

Читайте так же:  Приказ на командировку т-9 образец

Важно знать: при страховании автоломбардов в зависимости от политики страховой компании, транспортные средства автоломбардов страхуются как недвижимое имущество, либо на общих правилах автокаско (КАСКО), или вовсе не страхуются – введен мораторий на этот вид. Также для автоломбардов обязательно включают франшизу.

Страхование ломбардов обязательно должно осуществляться в отношении каждой вещи принятой в залог или на хранение.

Так как, на момент заключения договора ломбард не имеет информации, какие вещи будут переданы ему в бедующем, существует практика генерального страхования ломбардов.

В этом случае ломбард заключает генеральный договор страхования и регулярно подает страховщику информацию по каждой новой партии имущества принятой в залог или на хранение.

Возмещение убытков

Обязательное страхование ломбардов всегда осуществляется в пользу лица, имеющего законный интерес в сохранении имущества, т.е в пользу заемщиков и поклажедателей (далее выгодоприобретатели).

Страхование распространяется на убытки, связанные утратой ломбардом предмета залога в размере ее действительной стоимости, а также за повреждение в размере суммы на которую стоимость имущества уменьшилось.

Если заложенное имущество было повреждено так сильно, что не может быть использовано по прямому назначению, выгодоприобретатель вправе отказаться от такого имущества и потребовать возмещение за его утрату.

Стандартные исключения из страхового покрытия большинства cтраховщиков России:

  • имущество заложено без согласия лица его собственника, или иного лица имеющего законное право распоряжаться этим имуществом
  • имущество отчуждено с последующим залогом
  • до, или уже в течении действия страхования заложенное имущество было изъято из оборота в соответствии с законодательством РФ
  • изъятие, конфискация, реквизиция, арест застрахованного имущества по распоряжению органов власти
  • умышленных действий самого ломбарда, или владельцев имущества переданного в залог
  • естественный износ имущества
  • действия ядерного взрыва, войны, действия непреодолимой силы

Стоимость страхования

Как и для любого страхования товарных запасов и товарно-материальных ценностей (ТМЦ), в страховании ломбардов тарифы зависят от того, как надежно организовано хранение имущества.

Ключевыми факторами для определения тарифа при страхование ломбардов:

  • как организована охрана, видео контроль, сигнализация
  • как организованы меры противопожарной системы, наличие систем пожаротушения
  • общие характеристики здания, в котором хранится имущество

Страхование залогов может стать добровольным для ломбардов

Нынешний закон «О ломбардах» обязует ломбарды страховать залоги. В случае отказа от страхования ЦБ штрафует участников рынка. Тем временем, ломбарды жалуются на то, что крупные страховые компании не стремятся сотрудничать с ними, рассматривая их как рискованное предприятие, а мелкие компании просто ненадежны.

Сегодня размер штрафа за отсутствие страховки у ломбарда варьируется от 10 тысяч рублей — для должностных лиц и до 100 тысяч рублей – для юридических лиц. Непростая ситуация со страхованием заставила ломбарды пожаловаться Банку России и попросить найти решение.

Регулятор готов пойти навстречу участникам рынка и сделать страхование залогов не «обязаловкой», а добровольным мероприятием, пишет «Ъ». Страховые компании оправдываются тем, что объем сбора страховых премий с ломбардов небольшой, а посему для них это направление не является выгодным. Так, максимальный объем премий страховщиков составляет не более 900 млн рублей.

Кроме всего, эксперты отмечают, что страхование у небольших компаний – формальность. Расчистка страхового рынка (отзыв лицензий и банкротства) делает проект страхования залогов довольно рискованным.

[b]По Вашему мнению, стоит ли делать страхование залогов добровольным?[/b]

Обязательное страхования – это отдельный вид страхования, на который выдается отдельная лицензия. Страховщик, имеющий право на осуществление добровольного страхования, не имеет права заключать договоры на ОСАГО без соответствующей лицензии на страхование по ОСАГО.

Так и с ломбардами, обязательное имущественное страхование ломбардов по смыслу страхового законодательства требует, чтобы страховщик имел соответствующую лицензию на это вид страхования, но в России такие лицензии попросту не выдаются т. к. порядок их выдачи не установлен. Кроме того, общая норма ст.

6 закона «О ломбардах», обязывающая страховать заложенное имущество, подразумевает наличие отдельного закона об обязательном страховании, который до сих пор не принят и принимать его никто даже не собирается. Мы неоднократно указывали проверяющим на это обстоятельство, но остаемся неуслышанными.

В итоге ломбарды оказываются перед выбором, или заключить по сути договор добровольного страхования имущества, который юридически не выполняет требования ст. 6 закона «О ломбардах», или получать предписания и штрафы от проверяющих за его неисполнение.

Мы поддерживаем отмены обязательного страхования.

Считаем, что эта инициатива устранит пробел в законе, устранит дополнительное бремя для ломбардов, которое, в итоге, увеличивает процентную ставку при выдаче займов, а для малых ломбардов становится еще одной причиной принять решение о закрытии.

За время действия данной нормы (обязательное страхование) – она показала свою неработоспособность (страхование осуществляется формально, при наступлении страховых случаев ломбарды вынуждены добиваться получения страхового возмещения в судебном порядке).

Источник: https://btlregion35.ru/strahovka-v-lombarde-4208

Страхование ломбардов и ювелирных магазинов с помощью в получении возмещений

Страховка в ломбарде

Что касается страхования ювелирного магазина, классическая программа защиты
такого бизнеса включает:

  • страховку самой продукции – ювелирных изделий от порчи, пропажи, кражи;
  • страхование торгового помещения – витрин, мебели, здания – от повреждений в результате вооруженного ограбления.

Цена полиса страхования от разбоя, кражи и хищения устанавливается по общим правилам, в зависимости от степени актуального риска и стоимости товара. При этом разные страховщики опираются в своей методологии оценки угроз на различные факторы. Потому и цены их договоров будут существенно

отличаться. Для выбора оптимальной по цене программы нужно считать.

Правила страхования ломбардов

Особенность страхования ломбарда заключается в том, что это (страховка) – законодательное требование. Если ювелирный салон рискует только своими доходами – ценой товара, который он сам закупает, то ломбард рискует чужими

драгоценностями. Потому с целью защиты интересов его заемщиков законодатель обязал последнего страховать принятые на хранение изделия (196-ФЗ).

Данное требование выгодно всем сторонам:

  • ломбардному бизнесу: страхование ценностей определяет степень доверия к
    нему клиентов, финансовые гарантии успешной работы;
  • заемщикам ломбарда: они сохранят свои ценности или вернут за них деньги (исключается риск невозврата цены изделия по причине слабой финансовой
    устойчивости бизнеса);
  • государству: интересы граждан и малого бизнеса находятся под защитой.

Что до рисков, то в случае с ломбардом речь идет об обязательном страховании от хищения.

«Формы» хищений товара

Но в контексте страхования магазина ювелирных изделий или ломбарда страховщик будет говорить не о хищении в целом. Он будет рассматривать рисковую
составляющую договора с оглядкой на риск разных способов кражи товара. То есть программа должна описывать условия:

  • страхования от грабежа
    (ночное ограбление без следов разбоя);
  • страховка от пропажи товара в результате разбойного «налета» (здесь желательно учесть не только цену товара, но и предусмотреть возмещение стоимости
    битых стекол, витрин);
  • специфический риск, более всего актуальный для данных условий торговли, – хищение с прилавка.

Последний пункт – страхование от кражи – один из важнейших моментов. По статистике основные потери продавца драгоценностей имеют место именно в таких обстоятельствах.

Продавец показывал товар, отвлекся и товар был украден прямо с витрины.

Или новая коллекция для примерки находится на открытой выкладке – это сразу удваивает риск хищения товара без элементов грабежа или разбоя.

Для магазинов и ломбардов с такой планировкой (страхование магазина с открытыми выкладками) страховщик установит более высокий тариф. Кроме того, на его цену может повлиять еще и уровень квалификации (опыт, стаж работы с

драгоценностями) продавцов сети.

Здесь опять же у разных страховщиков разный подход, чтобы подобрать оптимальную по цене программу страхования ювелирных изделий, нужно считать. В идеале – на едином агрегаторе, где можно задать свои условия и получить предложения сразу от нескольких страховщиков. У нас такой калькулятор есть – в открытом доступе, с привязкой к

ценам только проверенных продавцов страховых услуг.

Объектами страхования становятся все личные вещи заёмщиков, которые были переданы на хранению ломбарду в качестве обеспечения по краткосрочным кредитам. Страхование залогового имущества ломбардов действует от момента поступления залога на хранение в ломбард до момента реализации (или возврата) имущества.

Страховка ломбарда покрывает следующие виды рисков:

  • Залив;
  • Техногенные катастрофы;
  • Повреждение имущества механическим или иным путем;
  • Удар молнии, пожар, падение летательных аппаратов, взрыв газа;
  • Стихийные бедствия;
  • Противоправные деяния третьих лиц;
  • Убытки, полученные имуществу в процессе его выемки (это редкость, но по желанию клиента возможна страховка и на этот тип случая).

Какие страховые компании страхуют ломбарды

В связи с тем, что ломбардный рынок весьма специфичен, то страховые компании, страхующие ломбарды, можно пересчитать по пальцам. Крупным страховщикам неинтересен этот сегмент, так как численность активных игроков рынка — не более 4-х тысяч ломбардов, а увеличить его быстро не получится. А вот мелкие страховые компании активно работают с ломбардами:

  • ООО «Проминстрах»;
  • ООО РСО «Евроинс»;
  • СК «Белокаменная» и пр. организации.

Тарифы в подобных заведениях стоят на уровне 0,3-0,6% годовых от всей суммы подписанных сделок. Так что портфель кредитов, допустим, ломбарда «Х» в размере 5 млн рублей с оценкой на уровне 6 млн рублей стоит всего 18–36 тыс. рублей в год.

Крупные игроки рынка, как СК «Инвестстрах» готов подписать соглашение под 3,6% годовых, но это уже совсем иные расходы, которые повлияют на стоимость заемных средств клиента.

Источник: https://kosago.ru/strahovka/strakhovanie-lombardov-strakho/

Портал Закона
Добавить комментарий